Mae delio ag etifeddiaeth person annwyl yn broses gymhleth ac yn emosiynol o bwys. Gall fod yn arbennig o lawen i weithredwyr cyntaf, ond hyd yn oed y rhai sydd wedi gweithredu o’r blaen yn aml yn sylweddoli nad yw dau etifeddiaeth byth yn union yr un fath. Mae pob un yn dod â’i nodweddion, heriau a chwestiynau unigryw ei hun.
Yn ystod y broses ewyllys, mae’n rhaid i weithredwyr/ gweinyddwyr gyfuno dyletswyddau cyfreithiol, dyletswyddau treth a swm sylweddol o bapurau, yn aml tra eu bod yn dal i brofi galar. Mae’n ddealladwy bod llawer o bobl yn teimlo ansicrdeb ynghylch lle i ddechrau. Yn anffodus, gall hyd yn oed camgymeriadau bach achosi oedi, problemau cyfreithiol a chanlyniadau ariannol, felly mae’n bwysig bod yn ymwybodol o’r camgymeriadau cyffredin cyn iddynt ddod yn broblem.
Gwerthfawrogi Gwallus etifeddiaeth yn Anghywir
Pan fyddwch yn gwneud cais am y Grant, rhaid datgan gwerth yr etifeddiaeth yn y Cais Probate. Un o gyfrifoldebau cyntaf y cynrychiolydd personol yw sicrhau bod gwerthfawrogiad llawn a chywir o’r etifeddiaeth wedi’i gael.
Er y gall ymddangos yn ddi-niwed dibynnu ar amcangyfrifon bras neu werthfawrogi ar-lein, gall gwneud hynny arwain at iswerthuso asedau allweddol, fel eiddo, neu anwybyddu rhwymedigaethau llai amlwg fel benthyciadau personol, cardiau credyd neu dreuliau angladd. Gall y camgymeriadau hyn gael canlyniadau difrifol.
Lle bo Treth Etifeddiaeth (IHT) yn ddyledus, rhaid i HMRC gadarnhau bod y ffurflenni cywir a thâl y dreth wedi’u derbyn cyn i’r Gofrestrfa Probate roi’r Grant.
Os bydd HMRC yn herio’r ffigur a ddarparwyd, gall hyn achosi oedi a chostau sylweddol yn natblygiad yr etifeddiaeth.
Gall talu llai na’r treth ddylai achosi llog a chyfaddawdu, tra gall gwerthfawrogi’r etifeddiaeth yn rhy uchel olygu talu mwy o dreth na’r angen, gan leihau’r etifeddiaeth derfynol i’r derbynyddion.
Dylai cynrychiolwyr personol felly ofalu i nodi pob ased a rhwymedigaeth cyn gwneud cais am ewyllys.
Camau ymarferol:
-
Cael gwerthfawrogiad eiddo ffurfiol RICS.
-
Paratoi rhestr fanwl o bob ased a rhwymedigaeth hysbys.
-
Gosod hysbysiadau statudol yn London Gazette ac mewn papur newydd lleol i amddiffyn rhag credydwyr anhysbys.
Defnyddio Ewyllys Annilys neu Gamddehongli Telerau
Yn aml, mae gweithredwyr yn ystyried dod o hyd i’r Ewyllys fel pwynt cychwyn naturiol ac yn awyddus i symud ymlaen gyda’i chyfarwyddiadau. Fodd bynnag, mae’n bwysig mynd i’r cam hwn gyda phryder. Nid yw dod o hyd i Ewyllys yn gwarantu ei bod yn ddilys na bod ei gynnwys yn gyfreithiol glir.
Gall Ewyllys fod yn annilys am sawl rheswm. Mae Adran 9 o Ddeddf Ewyllysiau 1837 yn nodi’r gofynion ar gyfer Ewyllys gyfreithiol ddilys, gan gynnwys y dylai gael ei llofnodi’n gywir gan y prawfwr a’i dystio gan ddwy berson annibynnol. Gall Ewyllys hefyd fod yn annilys os yw Ewyllys fwy diweddar wedi’i wneud, a all ddiddymu’r fersiwn gynharach yn eglur neu’n aneglur. Os dibynir ar Ewyllys annilys neu hen fersiwn, mae’r risg bod yr etifeddiaeth yn cael ei dosbarthu’n anghywir, gan sbarduno anghydfodau neu hawliadau gan derbynyddion siomedig, ac yn bosibl cyfrifoldeb personol.
Hyd yn oed pan fo Ewyllys yn gyfreithiol ddilys, nid yw bob amser yn hawdd ei ddehongli. Mae Ewyllysiau yn ddogfennau cyfreithiol sy’n aml yn cynnwys iaith gyfreithiol, cyfeiriadau hen, neu roddion sydd bellach yn ddilys. Mae rhai gweithredwyr yn camddehongli’r Ewyllys yn seiliedig ar yr hyn y credent eu bod am ei wneud gan y sawl a fu farw, yn hytrach na beth mae’r ddogfen ei hun yn dweud. Gall hyn arwain at golli rhoddion, dosbarthiadau anghywir, a hawliadau yn y dyfodol (yn enwedig unwaith y bydd yr Ewyllys yn ddogfen gyhoeddus ar ôl cael y Grant Probate).
Lle nad oes Ewyllys ddilys, dilynir rheolau answyddogol yr etifeddiaeth yn hytrach na’r dymuniadau yn y ddogfen annilys, hyd yn oed os yw’r gweithredwyr yn credu mai dyna’r hyn y byddai’r sawl a fu farw wedi ei eisiau.
Sut i osgoi:
-
Cadarnhewch fod yr Ewyllys yn ddilys, wedi’i chyflawni’n gywir, ac yn y fersiwn fwyaf diweddar. Os oes unrhyw amheuaeth, gellir gwneud Chwilio ffurfiol i ddiogelu’r cynrychiolwyr personol.
-
Os yw’r Ewyllys yn cynnwys iaith gymhleth, darpariaethau amhendant, neu’n anodd ei ddarllen, ceisiwch gyngor cyfreithiol cyn ei ddehongli neu weithredu.
-
Peidiwch byth â dibynnu ar dybiaethau neu gredion personol am ddymuniadau’r sawl a fu farw.
Camgymeriadau Gweithdrefnol a Gweinyddol
Hyd yn oed pan fo gweithredwyr yn gweithredu mewn daioni, mae camgymeriadau gweinyddol yn un o’r achosion mwyaf cyffredin o oedi, dryswch neu anghydfod yn y broses ewyllys.
Ar gyfer rhai gweithredwyr, gall galar neu ansicrwydd achosi oedi wrth weithredu. Er nad oes cyfyngiad amser statudol ar wneud cais am ewyllys ei hun, mae HMRC yn gosod cyfyngiad amser (diwedd y chwe mis o’r mis y digwyddodd y marwolaeth) ar dalu unrhyw IHT dyledus. Felly, mae colli’r terfyn amser hwn yn risg o wynebu codiadau llog. Mae cyfyngiad amser pellach ar gyflwyno cyfrif treth etifeddiaeth, sef diwedd y deuddeg mis o’r mis y digwyddodd y marwolaeth.
Hyd yn oed pan nad oes treth i’w thalu, gall oedi’r broses achosi dicter, yn enwedig os yw’r derbynyddion yn aros am eu hetifeddiaeth, a all arwain at gwynion neu densiwn teuluol.
Ar y llaw arall, gall problemau godi pan fo gweithredwyr yn dosbarthu’r etifeddiaeth yn rhy gyflym. Os yw derbynyddion yn pwyso am ddiweddariadau neu ddosbarthiadau cynnar, efallai y bydd gweithredwr yn teimlo gorfodaeth i gydymffurfio. Fodd bynnag, os caiff asedau eu dosbarthu cyn i bob dyled, rhwymedigaeth neu dreth gael ei dalu, gall hyn arwain at gyfrifoldeb personol i’r gweithredwr os cawn problemau yn ddiweddarach.
Mae papurau yn faes cyffredin arall ar gyfer camgymeriad. Mae’r broses ewyllys yn cynnwys nifer fawr o ffurflenni, atodiadau a dogfennau cefnogi, ac mae camgymeriadau’n digwydd yn hawdd. Efallai y bydd gweithredwr yn defnyddio’r ffurflen(nau) IHT anghywir, anghofio cynnwys asedau penodol, neu gyflwyno papurau anghyflawn, a all achosi i’r Gofrestrfa Probate neu HMRC wrthod neu godi ymholiadau pellach.
Yn olaf, gall diffyg cyfathrebu clir gyda’r derbynyddion arwain at ddicter, diffyg ymddiriedaeth a thensiwn diangen. Nid oes gofyn yn gyfreithiol i weithredwyr rannu pob manylyn am y broses gweinyddol. Fodd bynnag, mae cadw’r derbynyddion wedi’u hysbys am y cynnydd yn helpu i reoli disgwyliadau a hosgoi anghydfodau, yn enwedig pan fo’r broses yn para sawl mis.
Beth i’w wneud:
-
Dechreuwch gasglu gwybodaeth a cheisio arweiniad cyn gynted â phosibl ar ôl marwolaeth.
-
Peidiwch â dosbarthu’r etifeddiaeth nes bod pob rhwymedigaeth wedi’i dalu.
-
Sicrhewch fod y terfyn amser statudol 6 mis ar hawliadau o dan Ddeddf Etifeddiaeth (Darpariaeth ar gyfer Teulu a Dibynnol) 1975 wedi pasio.
-
Defnyddiwch y ffurflenni IHT a probate cywir a cheisiwch gyngor os ydych yn ansicr.
-
Cadwch y derbynyddion wedi’u diweddaru mewn camau allweddol i osgoi camddealltwriaeth.
Pwysigrwydd Canllaw Cyfreithiol Proffesiynol
Hyd yn oed y gweithredwyr neu’r gweinyddwyr mwyaf gwirfoddol gallant syrthio i gamgymeriadau cyffredin, ac mae camgymeriadau bach yn gallu cael canlyniadau difrifol – o oedi a anghydfodau i gyfrifoldeb ariannol personol.
Mae ceisio cyngor cyfreithiol proffesiynol yn gynnar yn un o’r ffyrdd mwyaf effeithiol i osgoi’r camgymeriadau hyn. Gall cyfreithiwr gynnig cyngor ar ddehongli Ewyllys, cwblhau a llywio papurau cymhleth, neu helpu i ddeall eich rôl a’ch cyfrifoldebau fel gweithredwr neu weinyddwr. Gyda’r cymorth cywir, gallwch fynd i bob cam o’r broses gyda mwy o eglurder a thawelwch meddwl.
Sut allwn ni helpu?
Rydym yn gwybod bod colli person annwyl yn amser anodd, felly rydym yn ceisio gwneud y cymhlethdod ychwanegol o ewyllys mor syml a di-rwystr â phosibl. Mae ein cyfreithwyr ewyllys ymroddedig wedi cael blynyddoedd lawer o brofiad ac yn deall nad yw dau etifeddiaeth byth yr un fath. Felly, rydym yn cynnig cynghoriad am ddim o 30 munud i drafod eich amgylchiadau. Os oes angen cymorth arnoch gyda’r broses ewyllys, cysylltwch â ni.
